Q : 전북 익산에서 살고 있는 32세 동갑내기 신혼 부부입니다. 지난 8월에 42평 아파트를 2억2,500만원에 구입했습니다. 현재 부채는 없고 새마을금고에 내년 1월에 만기가 되는 정기예금 3,000만원이 있습니다.

부부 수입을 합치면 매달 465만원 정도 벌고 있습니다. 내역을 보면 매월 ▦종신보험(본인ㆍ아내) 13만원 ▦운전자보험 12만원 ▦장모님 보험 9만원 ▦변액보험 10만원 ▦새마을금고 보험 8만원 ▦교원공제회 45만원 ▦부모님 용돈 40만원 ▦곗돈 9만원 ▦카드값 120만원 ▦통신비 17만원 ▦관리비ㆍ기타 32만원 ▦저축가능액 150만원 등입니다.

단기적으로는 만기가 되는 예금 3,000만원과 추가 저축가능금액의 운용 여부가 궁금합니다. 교직원공제회 납입금도 계속 넣을지 알고 싶습니다. 장기적으로는 2010년이나 2011년쯤 아기를 갖을 예정인데 향후 교육비 및 양육비를 어떻게 준비할지 알려주세요.

A : 삼십 대 초반임에도 불구하고 대출 없이 내집 마련을 해 먼저 축하드립니다. 두 분의 알뜰하신 모습이 자산내용에서도 느껴집니다.

현재 의뢰내용은 크게 세가지입니다. 1월 만기 정기예금의 활용방안, 납입 중인 교직원 공제회 납입금의 추가 불입여부, 저축가능금액 150만원의 향후 운용방안으로 요약할 수 있습니다.

먼저 1월 만기 예금에 대해 살펴보겠습니다. 새마을금고에 가입 중인 예금은 조합예탁금 성격으로 비과세가 적용되는 상품으로 판단됩니다. 올해까지는 농ㆍ수ㆍ축협ㆍ신협ㆍ새마을금고 예탁금과 금융권 생계형 상품에 각각 3,000만원까지 비과세 혜택이 있습니다.

내년부터는 두 가지를 통합해 비과세 한도가 3,000만원으로 축소됩니다. 하지만 현재 생계형 비과세 상품의 가입 대상이 아니므로 조합예탁금 비과세 효과를 유지하는 것이 유리합니다. 즉, 3,000만원까지는 현재 운용 중인 새마을금고에 계속 가입하는 것이 좋습니다. 단 자금은 두 개로 나눠 500만원은 3개월 이내 상품으로 나머지는 1년 만기 상품으로 가입하십시오. 3개월 이내 상품은 긴급 유동성 자금으로 활용하면 목돈이 필요할 때 예금 전체를 중도해지하게 되는 것을 막을 수 있습니다.

두 번째 교직원 공제회 납입액에 대해 문의하신 점을 미루어 볼 때 교직에 종사하고 계신 것으로 판단됩니다. 이 점은 교직원 연금으로 노후대비가 일반인에 비해 조금 더 충실히 준비 될 수 있다는 의미입니다. 직장공제회 납입금은 일반 적금대비 세제 측면에서 장점을 갖고 있습니다. 이자소득세가 과세되기는 하지만 일반 예금과 세율 적용방법과 달라 세금 감소 효과를 볼 수 있습니다.

장기인 점이 단점이긴 하지만 투자 성향이 안정적인 상품을 선호한다면 납입금을 줄일 필요는 없어 보입니다. 추가 퇴직금이 성격으로 활용예정이라면 납입액의 반정도는 불입하고 계신 변액연금에 추가납입할 것을 추천드립니다. 공제회자금은 일시금으로 수령해야 하지만 변액연금은 연금수령이 가능하므로 향후 노후 자금으로 활용할 수 있습니다.

셋째 매월 150만원의 추가 여유자금의 운용에 대한 활용방안입니다. 가입한 금융상품을 분석해 보면 절세형 상품에 대한 고려가 부족합니다.

직장인을 위한 절세형 금융상품으로는 크게 장기주택마련저축(펀드), 연금저축, 장기주식형펀드를 들 수 있습니다. 주택을 갖고 있지만 시가 3억원 이하 주택이므로 장기주택마련저축(펀드)에 가입이 가능합니다. 장기주택마련 저축은 연간 납입액의 40% 이내에서 300만원까지 소득공제가 가능합니다. 월 62만5,000원을 납입하고 최대 300만원까지 소득공제 혜택을 받기 바랍니다. 상품은 적금과 펀드에 각각 나누어 가입하실 것을 추천드립니다. 장기주식형펀드도 올해 가입분에 한해 향후 3년간 납입액에 차등적으로 소득공제가 적용됩니다. 두 가지 상품 모두 올 연말까지 가입하셔야 소득공제 적용의 혜택을 받을 수 있습니다.

연금저축은 연말 정산 내역을 확인해 추가 공제가 가능한 금액을 확인 후 가입할 것을 추천드립니다. 장기주택마련 저축(펀드)과 장기주식형 펀드는 향후 자녀 교육자금의 재원으로 활용할 수 있습니다.

펀드형 상품은 유형이 비슷해도 운용사별, 상품별로 수익률의 차이가 크므로 꼼꼼히 점검 후 가입해야 합니다. 장기주택마련 저축에 40만원, 장마펀드로 22만5,000원, 장기주식형펀드 중 성장형 30만원ㆍ가치형 30만원ㆍ해외형 27만원으로 구분하여 납입하기 바랍니다.

마지막으로 의뢰인의 상품 중 보장성보험이 부족해 보입니다. 암보험, 의료비실비보험등 생활의 안전판 역할을 하는 보험상품에 가입은 이를 수록 좋습니다. 상황에 따라 가입금액을 조절하기 바랍니다.

자산을 형성해 가는 과정도 시간과 노력 없이는 목표에 도달하기 힘듭니다. 매년 연말이면 갖고 있는 상품의 수익률을 확인하고 포트폴리오를 점검해 가기 바랍니다.

Q: 결혼 8년 만에 새 아파트(92㎡)를 장만했는데 사정이 생겨 1억2,000만 원에 전세를 주고 있습니다. 그런데 아파트 내부를 심하게 훼손시켜 전세계약이 만료되는 내년 2월에 임차인을 내보내고 직접 입주할 생각입니다.

이럴 경우 임차인에게 통보하지 않아도 자동적으로 전세계약이 해지 되는지, 만약 계약해지 내용을 통보해야 된다면 언제까지 해야 하는지 궁금합니다. 또 훼손된 임대건물의 수리비를 청구하려고 생각하고 있는데 이것이 가능한지 알려주세요(50대 가정주부 S씨).

A: 전세를 놓는 집 주인의 소망은 임차인이 깨끗하게 집을 사용하고 계약기간이 끝나면 명도를 정확히 해 주는 것입니다. 그러나 임대차기간이 만료 되었다고 해서 계약이 자동적으로 해지되는 것은 아닙니다. 물론 임차인 입장에서도 무조건 전셋집을 비워줘야 할 필요도 없습니다.

임대차계약이 만료된 경우 재계약을 원하지 않을 때에는 임대인은 계약기간 만료 6개월부터 1개월 전까지 임차인에게 계약해지, 조건변경, 임대보증금 인상 등의 내용을 통지해야 합니다. 만약 이 기간 동안 통지하지 않고 계약기간이 만료된 때에는 그 전 임대차계약과 동일한 조건으로 계약기간이 자동 연장된 것으로 봅니다.

임차인도 재계약을 원하지 않는 경우에는 임대인에게 계약기간 만료 1개월 전까지 계약거절 통지를 해야 합니다(주택임대차보호법 제6조 참조).

한편 임차인은 임차권의 권리를 갖는 동시에 임차건물을 사용ㆍ수익하는 대가로 임차료를 지급해야 합니다. 여기에 임차건물 보관에 대한 선량한 관리의무가 있습니다. 만약 임차인이 건물을 파손하거나 훼손시켰다면 임차건물을 보관할 채무를 위반한 결과가 되어 채무불이행에 따른 손해배상책임을 져야 합니다.

또 임대차계약이 끝나지 않았다 해도 계약을 해지할 수 있습니다(민법 제544조, 제546조 참조). 따라서 임대인은 임대건물이 훼손된 경우에는 당연히 건물 수리비를 청구할 수 있으며 임대보증금이 있다면 수리비를 공제하고 전세보증금을 반환할 수 있습니다.